الإداري · 60 دقائق
تحليل الفروقات الشهري
كل شهر: قارن المخطّط بالفعلي — ركّز على الانحرافات >5%، استكشف الأسباب.
الهدف
كسر «ميزانيّة على الرف لا تُراجَع» إلى ضبط شهري يكشف انحرافات قبل أن تتراكم.
الخطوات
- أعدّ جدول: بند، مخطّط، فعلي، فرق، فرق%.
- لكل بند: احسب الفرق المطلق والنسبي.
- لوّن: <5% أخضر، 5-10% أصفر، >10% أحمر.
- للأحمر فقط: 5 لماذا للسبب الجذري.
- صنّف: مرّة واحدة (one-off) أم نمط (pattern)؟
- الـpattern: عدّل التوقّع، الـone-off: وثّق وامضِ.
أيّ بند يستحقّ تحليل فروق هذا الشهر؟